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我国商业银行经营风险的对策研究

发布时间:2019-10-09 10:49 编辑: 灰狼

预防经营风险越来越引起金融机构的关注。本文从操作风险的定义及其信用风险和市场风险的特殊性出发,揭示了商业银行目前存在操作风险防范。问题是我们必须更新我们的理念,改进我们的管理框架,并加强管理工具,逐步达到新巴塞尔资本协议的要求。为此,笔者提出了提高全员风险意识的措施,建立风险报告制度,强化风险责任机制,加强风险教育,提高员工整体素质。

关键词银行风险管理思想

一,操作风险的定义

巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是由于不正确的内部操作流程,人员,系统或外部事件而导致的直接或间接损失风险。通俗地说,银行在处理业务或内部管理方面犯了错误,需要向客户提供补偿或补偿;由于内部人员自我窃取,外部人员欺诈成功;电子系统硬件软件出现故障,网络遭黑客攻击;银行的力量;地震,恐怖袭击等造成的银行损失风险统称为操作风险。 “巴塞尔资本协议”中操作风险的定义不仅体现了近年来国际金融界对操作风险管理的日益重视,也体现了从全面风险管理和维护的角度对操作风险管理的新需求。银行系统的稳定性。将商业银行操作风险与市场风险和信用风险进行比较。它的特点是覆盖面广,风险高,人为因素大。

通过对近年来国内外发生的重大银行案件的分析,这十起案件属于违法行为,当事人违反规定是案件发生的关键。

二,商业银行经营风险现状及存在的问题

从现实的角度来看,国内外银行发生的一系列重大案件与经营风险有关。虽然国内银行在防范经营风险方面做了大量工作,但由于对知识的误解和发展滞后,国内银行在操作风险控制方面仍存在一定的缺陷,直接制约了操作风险管理。建立和完善机制。

(1)需要更新操作风险管理的概念。目前,我国商业银行存在的主要问题是以下三个“重”和三个“轻”问题:基层经营者的管理和轻型高管的管理。由于总公司的管理范围较长,分支机构和支行管理人员的权利过高,因此无法有效监控这些高管掌握的业务流程;实际上,由于银行高管拥有人力,财力和物质资源的力量,所涉及的操作风险,特别是内部和外部的勾结,远比基层经营者有害。另一方面,一些银行高管未能严格履行管理职责,担心自己担任岗位职责,处理风险不是积极的解决方案,而是审慎和逃避。这在基层机构的批准中尤为明显。第二是在事件之后,在光之前进行管理。三是调查处理案件,并进行全面分析。过去,当银行调查案件或进行业务检查时,发现存在问题,反复调查的现象也在重复。

(二)操作风险管理框架亟待健全。一是风险管理职责分散。操作风险人员、系统、流程和外部事件等四类因素引起,几乎涉及到银行的各个职能部室。但从我国的情况来看,不同类型的操作风险由不同的部门负责,缺乏一个真正意义上的协调部门。这种分散管理的做法,使得银行系统缺乏统一的操作风险管理战略和政策,高层管理者更是无法清楚了解银行面临的操作风险整体状况。同时,分散管理还使得有些操作风险处在管理“盲区”,无人过问。二是基层分支机构操作风险管理职能缺失。国外银行一般会在基层分支机构设置风险管理一职,负责总行风险管理政策在基层的贯彻落实,对基层分支机构进行监督管理,并保持与总行风险管理信息的沟通。我国银行大多没有这一设置,操作风险管理基本上由内部审计部门负责,在基层机构没有分支。

三是内部审计部门权威性不强。我国很多银行几乎都将内部审计部门作为操作风险管理的职能部门,但在权限上又与其他部室平行设置。其权威性的不足致使对总行、分行层面的稽核监督难以开展。

(三)操作风险管理手段亟待加强。一是内部稽核形式化问题严重,问责制没有威慑力。二是电子化手段缺乏,内控人员素质有待提高。三是操作风险的数据积累不足。由于产权和信息披露制度的原因,银行不但没有压力披露操作风险事件,相反却有主动隐藏风险事件的动机。

三、防范操作风险的对策分析

(一)建立和完善系统缜密、操作性强的制度规范机制

我国商业银行经营风险的对策研究

在一定程度上,防范操作风险最有效的办法就是制定尽可能详尽的业务规章制度和操作流程,使内控制度建设与业务发展同步,并提高制度执行力。首先,根据情况变化和形势发展,不断增加管理制度对风险点的覆盖密度。对那些与现实不相适应的规章制度及时修改、废止,并总结重大风险事件的经验教训,及时发现并弥补制度设计和执行上的缺陷,不断完善风险管理制度体系。其次,商业银行应构建防范操作风险的组织架构,不断完善对操作风险的识别、评估、监测、咨询和报告机制,并建立与银行内部法律部门、其他分专业风险管理部门的合作机制,协助银行高层有效防范操作风险。

另外,风险管理部门还应针对不同岗位分别制定罗列式的、简明的操作风险管理手册,涵盖相应岗位全部现行的业务流程,风险点等,使员工能根据手册速查,了解某项业务的具体办理方法、依据,以及发生某种操作风险后,应该如何处理和向上汇报。第三,不断增强风险管理制度的可操作性。商业银行尽快建立覆盖全业务、全部门的信息管理系统,该系统不仅仅包括对已有的各种业务流程的再造和设置操作风险控制点,更有助于总行对其星罗棋布的分支机构进行垂直的、扁平化的管理。

我国商业银行经营风险的对策研究

第四,在进一步完善制度的同时,改变业务硬约束、人员软约束的状况,实行三分离制度,防范道德风险(1)管理与操作的分离,即管理人员、特别是高级管理人员不能从事具体业务的操作,办业务必须经过必需的业务流程;(2)银行与客户分离,银行为方便客户,可以在防范风险的前提下,尽量简化手续,但客户经理不能代客户办理;(3)程序设计与业务操作分离。即程序设计人员不能从事业务操作,当然,随着员工素质的提高,复合型人才的增多,由此可能引发的一些行为风险应引起高度重视。[1][2]下一页